Благовещенская транспортная прокуратура разъясняет законодательство о валютном регулировании и валютном контроле, а также ответственность за его нарушение

Частью 1 статьи 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено что при осуществлении внешнеторговой деятельности и (или) при предоставлении резидентами иностранной валюты или валюты Российской Федерации в виде займов нерезидентам резиденты, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами) и (или) договорами займа, обеспечить: 1) получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них; 2) возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

  Частями 4 и 5 статьи 15.25 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации за неисполнение указанных обязанностей предусмотрена административная ответственность в виде административного штрафа: на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц - в размере от трех четвертых до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных, либо не возвращенных в Российскую Федерацию; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.

Кроме того, ст. 193 Уголовного кодекса РФ предусмотрена уголовная ответственность за нарушение положений ч. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
Согласно примечанию к ст. 193 Уголовного кодекса РФ, уголовная ответственность наступает, если сумма незачисленных или невозвращенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает девять миллионов рублей - крупный размер, а в особо крупном размере - сорок пять миллионов рублей.
Субъектом данного преступления является лицо, на которое в силу служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию непосредственно возложены обязанности по руководству организацией, либо лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.
Привлечение юридического лица к административной ответственности по ч. 4 либо ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ, не освобождает от привлечения к уголовной ответственности по ст. 193 УК РФ лиц, осуществляющих руководство такими юридическими лицами 
За совершение данного преступления Уголовным кодексом Российской Федерации предусмотрено наказание в виде штрафа в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо лишения свободы на срок до трех лет.  

 
По теме
Иногда граждане, регистрируя новое юридическое лицо, хотят, чтобы в названии их организации звучало наименование «Россия», или «Российская федерация», или какое-то иное слово, производное от этих наименований.
Женщина попала под поезд в Бурятии - ГТРК Бурятия Трагедия произошла этим вечером на перегоне Клюевка-Мысовая Фото: скриншот Женщина 1982 года рождения попала под грузовой поезд.
ГТРК Бурятия
Жительница Бурятии ранила сожителя ножом - ИА Байкал-Daily Фото:СУ СКР по Бурятии Произошло это из-за ссоры 27 марта в БСМП в Улан-Удэ доставили 35-летнего мужчину из Тарбагатайского района с колото-резаным ранением брюшной области.
ИА Байкал-Daily
"Здравконтроль" - Центральная районная больница   В Бурятии начали работу медицинские чаты для помощи пациентам  Жители Республики Бурятия могут воспользоваться прямым каналом коммуникации с медорганизациями.
Центральная районная больница
Не стало одного из старейших артистов Бурятии - ИА Байкал Медиа Консалтинг фото: пресс-служба минкульта РБ После непродолжительной болезни ушел из жизни один из любимейших и старейших артистов Бурятии, актер Буряад театра Олег Дамдинович Бабуев.
ИА Байкал Медиа Консалтинг
В Улан-Удэ проведут танцевальный конкурс-марафон - ИА Байкал-Daily Фото:Сергей Тарасенко, из архива Финал состоится 18-19 апреля До 10 апреля принимаются заявки на участие в «Байкальском танцевальном марафоне» от хореографических коллективов Бурятии, Забайкальского края и Иркутской области.
ИА Байкал-Daily